Der Internal Revenue Service (IRS) empfiehlt, dass Sie Ihre Steuerunterlagen für mindestens drei Jahre aufbewahren. Es gibt jedoch viele Ausnahmen von dieser Regel, und Sie sollten Ihre Steuerbelege erst dann wegwerfen, wenn Sie sicher sind, dass sie nicht mehr benötigt werden.

Schritte

  1. 1 Überprüfen Sie die allgemeinen Richtlinien, die das IRS in Bezug auf die Aufbewahrung von Steuerunterlagen aufführt. Der Zweck der Aufbewahrung Ihrer Steuerunterlagen besteht darin, zu unterstützen (zu überprüfen), dass Gegenstände, die Sie als Einkommen beansprucht haben oder die Sie von Ihrem Einkommen abgezogen haben, legitim und gesetzlich zulässig sind. Sie müssen alle Ihre Steuerunterlagen mindestens so lange aufbewahren, bis die Frist für eine bestimmte Steuererklärung abgelaufen ist. (Der Zeitraum der Beschränkungen ist die angegebene Zeit, in der die IRS Ihnen erlaubt, Ihre Steuererklärung zu ändern, eine Gutschrift oder Rückerstattung zu beantragen oder den Zeitraum, in dem der IRS zusätzliche Steuern berechnen kann).
  2. 2 Halten Sie die meisten Steuerunterlagen für mindestens 3 Jahre. Wenn Ihre Steuererklärung innerhalb der Verjährungsfrist von 3 Jahren geprüft wird, benötigen Sie alle Ihre Quittungen, stornierte Schecks oder andere Dokumente, die bestätigen, dass Ihre Abzüge legal und gesetzlich zulässig waren.
  3. 3 Halten Sie sich an Kopien Ihrer Steuererklärungen, die Sie bei der IRS unbegrenzt eingereicht haben.
  4. 4 Behalten Sie alle Ihre Steuerunterlagen, die sich auf einen Anspruch auf eine Steuerrückerstattung oder eine Steuergutschrift beziehen, für mindestens 7 Jahre. Dies schließt alle Aufzeichnungen ein, die sich auf Forderungsausfälle, Verluste oder wertlose Wertpapiere beziehen.
  5. 5 Halten Sie alle Aufzeichnungen über den Netto-Betriebsverlust (NOL) für unbegrenzte Zeit. Ein Nettobetriebsverlust für Ihr Unternehmen kann bis zu 3 Jahren zurück- geführt werden, aber er kann auch auf 20 Jahre vorgetragen werden. Im Falle einer Überprüfung müssen Sie zusätzlich zu der dreijährigen Verjährungsfrist für Ihr ursprüngliches Datum der Steuererklärung, in der Sie die Option "Übertrag" verwendet haben, einen Nachweis über eine NOL für die Dauer Ihrer Übertragung erbringen.
  6. 6 Wissen Sie, dass, wenn der IRS feststellt, dass Sie Ihr Bruttoeinkommen um 25% oder mehr unterbewertet haben, die Verjährungsfrist von 3 Jahren auf 6 Jahre verlängert wird.
  7. 7 Werfen Sie niemals Dokumente weg, die die Grundlage Ihrer Immobilie, wie Immobilien oder Lagerbestände, belegen können.