Zusätzlich zur regulären Einkommensteuer sind Amerikaner, die selbstständig sind, für die Medicare- und Sozialversicherungssteuern verantwortlich, die normalerweise von ihrem Arbeitgeber bezahlt würden - ein Betrag, der als "Selbstständigensteuer" bekannt ist. Wenn Sie selbstständig sind und am Ende des Jahres mehr als 1.000 US-Dollar Steuern schulden, verlangt der IRS vierteljährlich geschätzte Einkommensteuerzahlungen. Sie sind auch für die vierteljährlichen Einkommensteuerzahlungen verantwortlich, wenn Sie selbstständig waren und im letzten Jahr überhaupt eine Steuer auf Selbständigkeit zahlen mussten. Sobald Sie Ihren Zahlungsbetrag festgelegt haben, können Sie per Post oder über das Online-Zahlungssystem des IRS bezahlen.[1]

Erster Teil von Drei:
Bestimmen Sie Ihren Zahlungsbetrag

  1. 1 Geh nach den Steuern des letzten Jahres. Wenn Sie letztes Jahr auch selbstständig waren, können Sie anhand der Einnahmen aus den Steuern des letzten Jahres leicht entscheiden, wie viel Sie in den geschätzten Steuern pro Quartal zahlen sollten. Berücksichtigen Sie das Wachstum Ihres Unternehmens, um zu wenig zu bezahlen.[2]
    • Generell wollen Sie davon ausgehen, dass Sie in diesem Jahr mindestens genauso viel machen werden wie im letzten Jahr. Sehen Sie sich Ihre Steuerschuld für die Steuererklärung des letzten Jahres an und teilen Sie diesen Betrag durch 4, um zu bestimmen, wie viel Sie pro Quartal zahlen müssen.
    • Wenn sich Ihr Steuersatz geändert hat, berücksichtigen Sie dies auch, wenn Sie Ihre Schätzungen vornehmen.
    • Passen Sie vierteljährlich nach oben oder unten, wenn sich Ihr Einkommen im Vergleich zum letzten Jahr ändert.
  2. 2 Holen Sie sich Ihre Buchhaltungssoftware, um für Sie zu schätzen. Wenn Sie Kleinunternehmen Buchhaltungssoftware wie QuickBooks verwenden, kann es die Möglichkeit haben, den Betrag zu schätzen, den Sie in Steuern jedes Quartal zahlen müssen.[3]
    • Möglicherweise können Sie Ihre Buchhaltungssoftware auch mit dem elektronischen Federal Tax Payment System (EFTPS) des IRS verbinden. Sobald die Verbindung hergestellt ist, können Sie geschätzte Steuerzahlungen direkt über Ihre Buchhaltungssoftware ausführen oder für automatische Zahlungen in Ihrem Namen einrichten.
    • In der Regel zahlen Sie eine monatliche Abonnementgebühr, um diese Funktion zu nutzen. Die Abonnementgebühr kann als Geschäftsaufwand abgezogen werden.
  3. 3 Verwenden Sie das IRS-Formular 1040-ES. Mit diesem Formular können Sie Ihre geschätzten Steuerzahlungen basierend auf Informationen berechnen, die Sie zu Ihren Geschäftseinnahmen und -ausgaben eingeben. Um dieses Formular verwenden zu können, müssen Sie in der Lage sein, nicht nur Ihr Einkommen zu schätzen, sondern auch alle Abzüge, die Sie vornehmen möchten, um Ihr steuerpflichtiges Einkommen zu verringern.[4]
    • Das Formular steht unter https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1040es.pdf zum Download bereit. Stellen Sie sicher, dass Sie die neueste Version des Formulars heruntergeladen haben.
  4. 4 Schätzen Sie Ihr Einkommen in Ihrem ersten Jahr. Wenn Sie gerade angefangen haben, sich selbständig zu machen, werden Sie keine Informationen aus früheren Jahren haben. Nach ein paar Wochen sollten Sie jedoch in der Lage sein, eine vernünftige Schätzung zu machen, basierend auf dem Einkommen, das Sie verdient haben.[5]
    • Verfolgen Sie die Zahlungen, die Sie geleistet haben, und passen Sie sie bei Bedarf im Laufe des Jahres an. Angenommen, Sie haben eine geschätzte Steuerzahlung von 500 € getätigt. Im nächsten Quartal haben Sie nur halb so viel Einkommen wie im ersten Quartal. Anstatt eine weitere Zahlung in Höhe von 500 US-Dollar zu tätigen, möchten Sie möglicherweise stattdessen eine Zahlung in Höhe von 250 US-Dollar oder 300 US-Dollar leisten, um das niedrigere Einkommen widerzuspiegeln.

Zweiter Teil von Drei:
Vierteljährliche Steuern zahlen

  1. 1 Notieren Sie sich die Fälligkeitsdaten. Das erste Fälligkeitsdatum für vierteljährliche Einkommensteuerzahlungen ist der 15. April. Diese Zahlung deckt Ihre Einkommenssteuer während des ersten Quartals des Kalenderjahres vom 1. Januar bis zum 31. März ab. Sie haben die Möglichkeit, an diesem Tag die geschätzten Steuern des gesamten Jahres zu zahlen oder Sie können 4 Zahlungen leisten.[6]
    • Die zweite vierteljährliche Zahlung ist am 15. Juni fällig und deckt die Steuern vom 1. April bis zum 31. Mai ab.
    • Die dritte Quartalszahlung ist am 15. September fällig und deckt die Steuern vom 1. Juni bis zum 31. August ab.
    • Die endgültige Quartalszahlung ist am 15. Januar des Folgejahres fällig und deckt die Steuern vom 1. September bis 31. Dezember ab.
  2. 2 Melden Sie sich im elektronischen Bundessteuer-Zahlungssystem (EFTPS) an. Sie können sich bei EFTPS online unter eftps.gov oder telefonisch unter 1-888-725-7879 von Montag bis Freitag zwischen 9:00 Uhr und 18:00 Uhr anmelden. Osterzeit.[7]
    • Nachdem Sie die für die Registrierung erforderlichen Informationen einschließlich Ihres Namens, Ihrer Adresse, Ihrer Sozialversicherungsnummer oder einer anderen Steueridentifikationsnummer angegeben haben, erhalten Sie eine PIN per Post. Sie können sich dann mit Ihrer PIN bei Ihrem Konto anmelden, um den Registrierungsprozess abzuschließen.
    • Die Anmeldung kann bis zu 5 Tage dauern und Sie müssen warten, bis Sie Ihre PIN per Post erhalten. Beginnen Sie den Prozess lange vor den Fälligkeitsterminen für vierteljährliche Steuern, um Bußgelder oder Strafen für verspätete Zahlungen zu vermeiden.
  3. 3 Geben Sie Ihre Bankkontodaten ein, um Zahlungen zu planen. Wenn Sie sich mit Ihrer PIN in das System einloggen, müssen Sie das Bankkonto und die Bankleitzahl eingeben, die Sie für Ihre geschätzten Zahlungen verwenden möchten. Sie können Zahlungen so planen, dass sie automatisch von diesem Konto abgebucht werden, oder Sie können Zahlungen manuell vornehmen.[8]
    • Wenn Sie Ihre Zahlungen planen, sollten Sie diese mindestens zwei Werktage vor dem Fälligkeitsdatum einplanen. Dadurch wird sichergestellt, dass Ihre Zahlung bis zum Fälligkeitsdatum eingegangen ist.
    • Wenn Ihr Einkommen schwankt, müssen Sie eventuell geplante Zahlungen anpassen. Sie können eine geplante Zahlung bis zu 2 Tage vor dem geplanten Datum stornieren. Planen Sie dann eine neue Zahlung mit dem angepassten Betrag ein.
  4. 4 Reichen Sie Ihre Zahlung mindestens einen Tag vor Fälligkeit ein. Zahlungen müssen vor 20 Uhr erfolgen. der Tag vor dem Fälligkeitsdatum wird pünktlich gutgeschrieben. Wenn Sie Ihre Zahlung am Fälligkeitstag leisten, werden Ihnen möglicherweise verspätete Gebühren oder Strafen in Rechnung gestellt.[9]
    • Wenn Sie Einzelunternehmer sind, können Sie auch Zahlungen unter der Rufnummer 1-800-315-4829 tätigen. Wenn Sie Ihr Unternehmen als LLC oder eine Corporation eingerichtet haben, verwenden Sie 1-800-555-3453, um eine Zahlung per Telefon zu senden.
  5. 5 Senden Sie die Gutscheine von Ihrem Formular 1040-ES. Das IRS-Formular 1040-ES enthält leere Gutscheine, mit denen Sie Ihre Zahlungen einschicken können, wenn Sie nicht online bezahlen möchten. Wenn Sie mit dem Formular Ihre geschätzten Steuerzahlungen berechnet haben, können Sie einen dieser Gutscheine per Scheck oder Zahlungsanweisung einsenden.[10]
    • In den Anweisungen zum IRS-Formular 1040-ES finden Sie Informationen dazu, wo und wie Sie Ihre geschätzte Zahlung per E-Mail senden können.
    • Wenn Sie Ihre Zahlung per E-Mail senden, muss sie mit dem Fälligkeitsdatum versehen sein, damit sie pünktlich gutgeschrieben wird.

Teil drei von drei:
Einreichung Ihrer jährlichen Rückkehr

  1. 1 Führen Sie organisierte Aufzeichnungen über Ihre Einnahmen und Ausgaben. Sie sollten eindeutige Belege für alle Ausgaben haben, die Sie als Betriebsausgaben von Ihren Steuern abziehen möchten. Sie benötigen auch Aufzeichnungen über alle Einnahmen, einschließlich einzelner Transaktionen.[11]
    • Die Art des verwendeten Systems hängt notwendigerweise von der Art der Arbeit ab, die Sie ausführen. Unabhängig davon sollten Sie mindestens ein Bankkonto für geschäftliche Einnahmen und Ausgaben haben, das von Ihren persönlichen Konten getrennt ist.
    • Wenn Sie über eine Buchhaltungssoftware wie QuickBooks verfügen, können Sie Ihr Geschäftsbankkonto mit Ihrer Software verbinden, um automatisch Buchungseinträge zu generieren. Möglicherweise müssen Sie einige Einträge entfernen oder anpassen, die nicht steuerlich absetzbar sind.
  2. 2 Verwenden Sie Schedule C, um Ihre Einnahmen und Ausgaben aus einer selbständigen Tätigkeit zu melden. Wenn Sie Ihr Geschäft nicht übernommen haben, melden Sie Ihr Einkommen dem IRS auf Ihrer persönlichen Steuererklärung. Schedule C ist ein Addendum zu Ihrem Formular 1040, mit dem Sie Ihre Einkommens- und Geschäftsabzüge auflisten können.[12]
    • Wenn Sie Papierformulare ausfüllen, können Sie eine Kopie von Schedule C unter https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/i1040sc.pdf herunterladen. Stellen Sie sicher, dass Sie das richtige Formular für das Jahr haben, in dem Sie archivieren.
    • Selbst wenn Sie eine Steuervorbereitungssoftware verwenden, um Ihre Steuererklärung auszufüllen und zu archivieren, kann es sinnvoll sein, sich Schedule C anzuschauen und sich mit den Kategorien vertraut zu machen - insbesondere, wenn dies Ihr erstes Jahr ist, in dem Sie über Einkommen aus selbständiger Tätigkeit berichten.
  3. 3 Melden Sie Sozialversicherung und Medicare Steuern auf dem Zeitplan SE. Wenn Sie selbstständig sind, zahlen Sie den Teil Ihrer Sozialversicherung und Medicare Steuern, die von Ihrem Arbeitgeber bezahlt würden, wenn Sie Löhne oder ein Gehalt verdienen. Schließe SE ab, um den Betrag zu bestimmen, den du schuldest.[13]
    • Sie dürfen 50 Prozent dieser Steuern auf Anlage C als Betriebsausgaben abziehen. Die Logik hier ist, dass Sie sich selbst beschäftigen, also zahlen Sie die Hälfte als Ihr Arbeitgeber.
  4. 4 Akzeptieren Sie Ihre Zahlungen auf Ihrem Formular 1040. Ihre persönliche Steuererklärung enthält einen Abschnitt "Zahlungen", in dem Sie den Gesamtbetrag der vierteljährlichen Einkommenssteuer, die Sie während des Jahres gezahlt haben, erfassen können. Dieser Betrag wird auf den Betrag angewendet, den Ihre Steuererklärung Ihnen in den Steuern für das Jahr zeigt.[14]
    • Melden Sie Ihre Zahlungen in Zeile 65 Ihres Formulars 1040. Wenn Sie das Vorjahr überbezahlt haben und es auf Ihre geschätzten Steuern angewendet haben, nehmen Sie diesen Betrag ebenfalls auf.
    • Wenn Sie die geschätzten Steuern überbezahlt haben, haben Sie die Möglichkeit, eine Rückerstattung zu erhalten oder die Überzahlung für die Steuern des nächsten Jahres zu verwenden.
    • Wenn Sie zu wenig bezahlt haben, müssen Sie diesen Betrag zahlen, wenn Sie Ihre jährliche Rendite einreichen. Abhängig von der Höhe der Überzahlung können Sie auch mit einer Unterzahlungsstrafe rechnen.
  5. 5 Mieten Sie einen Steuererklärer, wenn Sie sich nicht sicher sind. Wenn Sie sich selbstständig machen, können Sie Ihre jährliche Rendite vervielfachen - vor allem, wenn dies Ihr erstes Jahr ist. Ein zertifizierter und erfahrener Steuererklärer kann sicherstellen, dass Sie keine Fehler machen.[15]
    • Informieren Sie sich sorgfältig über die Hintergründe und Qualifikationen Ihrer Steuererklärer, bevor Sie sie einstellen. Vor allem in der Steuer-Saison kann es eine Menge Betrüger geben.
    • Verstehen Sie ihre Gebühren und erhalten Sie die Honorarvereinbarung schriftlich zusammen mit direkten Kontaktinformationen für den Steuerberater, den Sie einstellen.